国产美女人喷水在线观看,亚洲第一区二区快射影院,2018久久久国产精品,欧美久在线观看在线观看

　　根據(jù)《深圳經(jīng)濟特區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督條例》的規(guī)定，按照年度審計項目計劃，2019年7月1日至9月2日，我局對深圳市鹽田區(qū)建筑工程事務(wù)署（以下簡稱區(qū)工務(wù)署）送審的省立2號線綠道小三洲區(qū)域危險邊坡治理工程項目竣工決算進行了審計。審計工作得到該單位的支持和配合，審計實施工作進展比較順利。審計過程中查閱了該單位提供的工程竣工資料和報表、賬冊、會計憑證及合同等資料。區(qū)工務(wù)署對其提供的會計資料及其他證明資料的真實性、完整性負責，深圳市鹽田區(qū)審計局的責任是依法獨立實施審計并出具審計報告。

　　 一、基本情況

　　省立2號線綠道小三洲區(qū)域危險邊坡治理工程項目經(jīng)深鹽發(fā)改投〔2012〕211號、深鹽發(fā)改投〔2013〕163號、深鹽發(fā)改投批〔2013〕106號、深發(fā)改〔2014〕226號、深發(fā)改函〔2016〕313號、深城管通〔2014〕74號、深城管通〔2015〕152號文批準立項，計劃投資1309萬元，資金來源為區(qū)國土基金、區(qū)財政、市政府統(tǒng)籌，項目建設(shè)單位是區(qū)工務(wù)署（項目前期工作由深圳市鹽田區(qū)政府投資項目前期工作辦公室負責）。工程于2014年1月23日開工，2015年2月5日通過竣工驗收，質(zhì)量驗收等級為合格。

　　二、審計結(jié)果、跟蹤審計和審計評價

　　（一）審計結(jié)果。

　　該項目竣工決算送審金額為11,743,407.29元。經(jīng)審核，審定金額為11,743,407.29元，本次決算審核無核減，詳見附件。

　　（二）跟蹤審計情況。

　　在對該項目的跟蹤審計過程中，完成工程預(yù)算審計一項，出具工程預(yù)算審定書一份，審定金額10,314,977.83元；完成工程結(jié)算審計一項，出具結(jié)算審計報告一份，送審金額10,025,520.52元，審定金額9,724,516.83元，核減301,003.69元，核減率3.00%。

　　（三）審計評價。

　　審計結(jié)果表明，建設(shè)單位在項目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄椖?，設(shè)備資料齊全;在財務(wù)管理及會計核算方面，會計資料所披露的會計信息真實地反映了建設(shè)資金的來源和運用情況;在投資計劃執(zhí)行方面，該項目計劃投資1309萬元，實際投資1174.340729萬元。（其中區(qū)工務(wù)署完成投資1063.676897萬元，區(qū)前期辦完成投資110.663832萬元）

　　三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　未按規(guī)定及時辦理散裝水泥專項基金退款。

　　區(qū)工務(wù)署繳納本項目4496元散裝水泥專項基金，未按規(guī)定及時申請辦理退款。根據(jù)建設(shè)單位說明，由于無法提供合法票據(jù)等原因，未能辦理退款手續(xù)。

　　建設(shè)單位在今后的項目管理中應(yīng)按規(guī)定及時收集相關(guān)原始票據(jù)申請辦理退款手續(xù)，避免投資成本的無效增加。

　　四、其他說明事項

　　由市融資辦支付的部分費用（556.73萬元）缺少記賬憑證或電子支付憑證，根據(jù)區(qū)工務(wù)署說明，該項目是按照深圳特區(qū)一體化項目貸款審批流程實施支付的,無法提供記賬憑證及電子支付憑證，建議按發(fā)票金額審核。本次決算根據(jù)建設(shè)單位提供的《融資項目資金審核管理臺賬》中的統(tǒng)計數(shù)據(jù)及發(fā)票進行審核。

深圳市鹽田區(qū)審計局

2019年9月25日